Финансовые аналитики утверждают, что неправильное управление финансами – это основная причина банкротства. Неумелое управление деньгами – пожалуй, самый «камень преткновения», о который чаще всего спотыкаются предприниматели. Понимание фундаментальных понятий движения, или потока наличности, несомненно, поможет каждому, кто думает о своих доходах, учитывать непредвиденные обстоятельства, с которыми сталкивается почти каждое предприятие или бизнес.
Наличность
Наличность – это деньги в банке или в бизнесе. Это не инвентарь, не дебиторская задолженность (то есть, то, что должны вам) и не собственность. Они могут потенциально быть преобразованы в деньги, но не могут использоваться для оплаты аренды, счетов, зарплаты и т.д.
Рост прибыли не обязательно означает большие выплаты наличными. Прибыль – это определенная сумма денег, которую вы ожидаете заработать в определенный промежуток времени, в то время как наличные деньги – это то, что вы должны иметь под рукой, чтобы ваше дело шло хорошо. Прибыль компании не имеет большой ценности, если не сопровождается положительным движением, или потоком наличности. Вы не можете потратить прибыль; вы можете потратить только наличные деньги.
Поток наличности означает движение наличных денег в предприятие или бизнес и движение из него. Отслеживание притоков и оттоков наличности – это одна из самых неотложных задач управления в любом бизнесе. Отток наличных денег включает те чеки, которые вы выписываете каждый месяц для выплаты зарплат персоналу, для выплаты поставщикам, кредиторов и т.д. Приток включает наличные деньги, которые вы получаете от клиентов, кредиторов и инвесторов.
Положительный поток, или движение наличности
Если приток наличности превышает отток, у предприятия наблюдается положительный поток наличности. Положительный поток наличности – это признак финансового здоровья, хотя и не единственный.
Отрицательный поток, или движение наличности
Если «отток» наличности превышает ее «приток», то компания имеет отрицательный поток наличности. Причины отрицательного потока наличности могут быть самыми разными – устаревшее оборудование, и недостаточные выплаты по дебиторской задолженности (то есть, то, что ваши клиенты должны вам). Если предприятие или бизнес не может заполучить дополнительные деньги на этой стадии, то у него могут возникнуть серьезные неприятности, мягко говоря – Hublot Big Bang Tutti Frutti
Тэги:
денежный поток, менеджментПохожие статьи